【TechWeb】9月18日，昨天晚間，ST昌九(600228)披露江西昌九生物化工股份有限公司重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)(以下簡(jiǎn)稱《草案》)。根據(jù)《草案》，本次交易標(biāo)的公司中彥科技的主營(yíng)業(yè)務(wù)是運(yùn)營(yíng)第三方在線導(dǎo)購(gòu)移動(dòng)客戶端“返利網(wǎng)”APP及其網(wǎng)站，主要提供電商導(dǎo)購(gòu)服務(wù)、廣告推廣服務(wù)和技術(shù)服務(wù)。ST昌九擬作價(jià)36.1億元收購(gòu)中彥科技，交易完成后，返利網(wǎng)有望通過(guò)重組上市成為A股市場(chǎng)“省錢(qián)第一股”。

《草案》顯示，ST昌九擬置出現(xiàn)有資產(chǎn)及負(fù)債，作價(jià)7072.31萬(wàn)元，向上海享銳等14名交易對(duì)方以5.19元/股發(fā)行581，947，005股及支付現(xiàn)金44，569.50萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)中彥科技100%股權(quán)。同時(shí)，ST昌九擬向昌九集團(tuán)指定方杭州昌信、中彥科技實(shí)際控制人指定方上海享銳發(fā)行股份募集配套資金不超過(guò)3.3億元，用于支付本次交易的現(xiàn)金對(duì)價(jià)等。交易完成后，上市公司的控股股東將由昌九集團(tuán)變更為上海享銳，上市公司實(shí)際控制人將由北京市國(guó)有文化資產(chǎn)管理中心變更為葛永昌。

《草案》顯示，報(bào)告期內(nèi)，與返利網(wǎng)合作的電商平臺(tái)及品牌商包括阿里巴巴(淘寶、天貓等)、京東、拼多多、蘇寧易購(gòu)、唯品會(huì)、餓了么、美團(tuán)、考拉海購(gòu)、攜程、亞馬遜、網(wǎng)易嚴(yán)選等國(guó)內(nèi)外知名電商，以及蘋(píng)果、耐克、華為和松下等國(guó)內(nèi)外知名品牌商，覆蓋了零售、旅游、生活服務(wù)、海淘等多個(gè)消費(fèi)場(chǎng)景。

總體業(yè)績(jī)方面，返利網(wǎng)來(lái)源于優(yōu)惠券類導(dǎo)購(gòu)工具的收入占比上升，返利類導(dǎo)購(gòu)工具占比下降。在優(yōu)惠券模式下，用戶在消費(fèi)時(shí)可直接享受折扣優(yōu)惠，公司所需向用戶支付的現(xiàn)金返利金額同步減少。2020年上半年，中彥科技凈利潤(rùn)為6，608.20萬(wàn)元?！恫莅浮氛J(rèn)為，中彥科技在用戶規(guī)模、研發(fā)能力、運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)和合作商家等方面均處于行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先水平，其優(yōu)秀的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力有利于增強(qiáng)上市公司的盈利能力

此外，根據(jù)《草案》，中彥科技在2020年度、2021年度、2022年度扣非凈利潤(rùn)數(shù)分別不低于 14，997.00 萬(wàn)元、19，156.00 萬(wàn)元及 22，090.00 萬(wàn)元。

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